说到信用管理，就必须提到信用风险，从而了解信用管理的目的和作用，以及由此衍生的管理技术和方法。信用风险是风险的一种，是指信用交易中存在的风险，信用管理是指客户到期不能支付的风险。引起信用风险的因素很多，包括政治风险、信息风险、业务风险、管理风险、财务风险等。
消费信贷管理的主要功能有:客户信用调查、客户授信、账户控制、企业账款催收和利用个人信用数据库推广信用支付工具。在不同形式的个人信用销售中，风险因素也是不同的。消费信贷根据信贷交易形式、还款方式和发放信贷主体的不同，可分为零售信贷、现金信贷和房地产信贷。其中，零售信贷可进一步分为循环信贷、分期信贷和服务信贷。
企业信用管理包括两部分:交易对手信用管理和自我信用管理。交易对手信用管理是企业对赊销(赊销)对象进行科学管理的专业技术。其主要目的是规避赊销带来的涉风图书风险，提高赊销成功率。自我信用管理是根据企业自身的经营特点和要求，有意识地、科学地管理自我信用，使信用等级处于较高水平，从而降低成本，在获得贷款和投资时掌握主动。著名企业管理专家范平先生总结了企业信用管理的三大风险:
1，客户违约风险
正如信用交易是一种常见的交易形式一样，违约也是一种常见的现象。事实上，信贷产品总是存在客户拖欠付款的风险。然而，许多企业忽视了违约风险的危害性，甚至认为这是一种正常现象。一方面，违约是常事，另一方面，客户拖欠货款造成的损失是隐性的，即使是非常有经验的信用销售企业的管理者也会忽视。
企业赊销的实践证明，客户拖欠货款造成的损失甚至大于坏账损失。在众多的企业交易中，不同的企业对违约问题的态度是不同的，这也反映了不同企业的经营风格和经营理念。根据付款行为的不同，可以将客户分为几类，如收到货后马上付款、到期付款、提醒后付款、受到强大催款压力后付款、违约不付款等。
2、客户违约的风险
违约是指客户恶意拖欠货款的行为，最终结果可能是不还款。违约是指有能力还款但拒绝还款。违约是信用坏账的主要原因之一。从本质上讲，违约是欺骗的前兆，是一种不良的商业行为。为了降低客户的违约风险，信用管理的重点是提前防范，具体手段是选择与质量好的客户交易，尽量避免与质量差的客户交易。
3.客户破产的风险
平凡老师指出，客户破产意味着欠下债务的客户可以免除一切对外负债，提供信用的企业可能会失去所有的赊销。这是企业信用交易中较为严重的风险之一。已经破产或正在破产过程中的客户将停止对外支付，信贷企业只能通过清算程序收回债务。为了防范客户的破产风险，企业不仅要有事前防范措施，还要有必要的风险分散机制，如抵押或优先还款协议等。
买方市场形成后，由于客户资源有限，企业销售已经转变为竞争性销售，信用销售开始流行。信息采集已经成为信用社会和经济繁荣稳定的重要基础。信息的缺乏导致在授予信息时的主观判断，没有任何基于事实的科学评价。导致国内企业之间存在大量欠款和三角债，呆坏账问题十分普遍。
近年来，随着企业开始重视客户信息的收集，应收账款超过消费者卡通期的比率和坏账率大幅下降，企业效益明显回升。目前，国内征信(征信)市场鲜有华夏邓巴、新华信、久益、上中、连欣等机构，占据了整个市场近90%的份额。
对客户的信用进行评估，决定给予客户何种信用额度和结算方式，是企业控制信用风险的重要手段。传统的信用评估是基于经验的，很难保证评估的准确性和科学性。科学的信用评估应该基于经验和对信用要素的科学分析。它首先要求对信用要素进行详细的分析，然后综合本企业的经验和不同行业、企业的经验，通过比较权重和量化指标，最终达到统一的评价标准。
自2001结束？美国资本市场爆发了严重的信用危机，一系列规模和影响巨大的公司欺诈事件频发，沉重打击了投资者信心和美国经济的复苏势头。美国官方最新数据显示，消费者信心跌至9年来最低，经济数字疲软已持续数周？说明美国经济复苏乏力。为了刺激经济复苏，2002年，165438+10月7日，联邦公开市场委员会？FOMC宣布将联邦基金目标利率下调50个基点，至1.25%。这是美联储自2002年以来首次大幅下调利率水平，创造了美国40年来的最低联邦利率。
这场信用危机的发生引起了全世界的广泛关注和思考。美国作为发达信用经济的典型代表，经过一百多年的发展，拥有完备的社会信用体系，较为完善的法律体系，行之有效的行业法规，完备的信用数据库，发达的信用管理教育和人力资源，但也发生了一系列严重的财务造假丑闻。本文从美国信用危机的主要特征出发，探讨了美国现有的信用体系及其漏洞，以及对我国信用体系建设的启示
范平老师认为，社会信用体系的建立固然需要法律制度和必要的制度安排，但信用的基础很大程度上是由社会主体之间的信任和诚信观念，以及市场经济下的信用伦理来维系的。信守诺言应该成为社会经济生活中的一项基本公共道德。
在市场经济环境下，市场主体的行为准则首先应该是守信用。无论是法人还是公民个人，都应该树立守信的公众形象和“以守信为荣，以守信为耻”的社会意识。高信用其实是一种财富，全社会都应该形成这样的认识和观念。这种意识和理念要通过各种宣传教育和典型示范来贯彻，通过在全社会加强信用教育、科学研究和培训来实现。从基础教育到大学教育，信用观念、信用意识、信用道德的宣传教育要贯穿始终。
调整客户的信用额度，首先要了解调整和提高信用额度的原因。但是在增加客户额度的时候，不应该放松对客户的付款期限。同时，如何给客户一个额度也是操作上有技巧的。如果信用额度只有60%-80%，节假日或者非旺季会有所增加。因为一个高峰事件的到来不会引起客户自身信用体系的增加和变化。
根据不同客户的规模、资质和风险水平，可设定最高超额或逾期比例。对于资质好的客户，可以超过正常额度30-35%。账期和额度的动态调整是基于合理性，或者有一定的手余额调整。另一种方法是将每个客户的每周应收账款动态和账户分析报告发送给相关的销售人员和销售经理。这样销售可以及时掌握客户的额度和收款时间，也有效避免客户出现问题。